चल रहा है छोटा व्यापर अपनी चुनौतियों के साथ आता है। आपको व्यापार लाइसेंस, अनुबंध, विपणन, और, शायद सभी का सबसे कठिन काम, करों को नेविगेट करना होगा। जब आप W-2 कर्मचारी होते हैं, तो 15 अप्रैल आमतौर पर बहुत आसान होता है - TurboTax को सक्रिय करें, अपनी जानकारी दर्ज करें, और अपने धनवापसी की प्रतीक्षा करें।
हालांकि, फ्रीलांसरों और छोटे व्यवसाय के मालिकों के लिए, कर का मौसम अधिक जटिल और उच्च-दांव वाला होता है। हर कटौती का आपके बॉटम लाइन पर असर पड़ता है। "एक फ्रीलांसर के रूप में, आप न केवल संघीय और राज्य आयकर का भुगतान कर रहे हैं, बल्कि स्वरोजगार कर भी दे रहे हैं। इसमें सामाजिक सुरक्षा और चिकित्सा के नियोक्ता और कर्मचारी दोनों हिस्से शामिल हैं, जो अतिरिक्त 15 प्रतिशत तक जोड़ता है, "मार्टिन कमेंस्की, सीईओ कहते हैं रहस्योद्घाटन सीपीए.
इसलिए यह जानना महत्वपूर्ण है कि आप क्या घटा सकते हैं और उन रसीदों को रख सकते हैं। इलीन स्क्वायर्स, के संस्थापक स्क्वायर टैक्स तैयारी, व्यय ट्रैकिंग को एक मंच में व्यवस्थित करके चीजों को आसान बनाने की अनुशंसा करता है। वह कहती हैं, "बुककीपिंग सॉफ़्टवेयर, जैसे कि QuickBooks, यह सब कर सकता है: अपने सभी व्यवसाय का एक सक्रिय खाता बही रखें लेन-देन (व्यय), अपने लाभ, चालान को ट्रैक करें, ग्राहकों से भुगतान स्वीकार करें, और अपने तिमाही का अनुमान लगाएं कर।"
निश्चित नहीं है कि आईआरएस की नजर में कहां से शुरू करें या क्या वैध है? के साथ शुरू मूल फ्रीलांसर कटौती, आपके गृह कार्यालय, विज्ञापन व्यय, फोन, पेशेवर सेवाओं, सेवानिवृत्ति निधि सहित, और शैक्षिक व्यय, फिर इन अतिरिक्त कर कटौतियों पर आगे बढ़ें जो शायद आप पर न हों रडार।
प्रेरणा एक कटौती है! उदाहरण के लिए, यदि आप एक कलाकार हैं, तो उन संग्रहालय यात्राओं को जोड़ा जा सकता है - लेकिन आईआरएस उन्हें एक आवश्यक व्यावसायिक व्यय के रूप में देखता है। "कला शो, केबल टीवी, संगीत सेवाएं और कोई अन्य कलात्मक मीडिया तब तक कटौती योग्य है जब तक वे हैं बढ़ते उद्योग-विशिष्ट कौशल और ज्ञान से संबंधित है," जॉर्ज बिरेल, सीपीए और के संस्थापक कहते हैं टैक्सहब.
चाहे वह किसी रचनात्मक व्यवसाय स्वामी के साथ नेटवर्किंग करते समय एक कप कॉफी हो या संभावित ग्राहक के साथ दोपहर का भोजन, सुनिश्चित करें कि आपने रसीद सहेज ली है। कमेंस्की कहते हैं, "कांग्रेस ने व्यावसायिक भोजन बनाया जो या तो होता है या एक रेस्तरां से 2021 के लिए 100 प्रतिशत कटौती योग्य (सामान्य 50 प्रतिशत के बजाय) का आदेश दिया जाता है। सुनिश्चित करें कि आप उन्हें अपने सीपीए से पहचान रहे हैं ताकि आपको पूरी कटौती मिल सके!"
एमी नॉर्थर्ड, सीपीए, कहते हैं, "भोजन से रसीद रखना सुनिश्चित करें और यह नोट करें कि भोजन किसके साथ था और व्यावसायिक उद्देश्य, यदि आईआरएस इन विवरणों का अनुरोध करता है।"
जब आपके पास कार्यालय में सहयोगी नहीं होते हैं, तो पेशेवर संगठन विचार-मंथन, नेटवर्किंग और शिक्षा के लिए एक आउटलेट प्रदान कर सकते हैं। सौभाग्य से, आईआरएस के अनुसार, अक्सर उन सदस्यता के साथ आने वाली बकाया राशि 100 प्रतिशत कटौती योग्य होती है।
यदि आप अपने ग्राहकों से क्रेडिट और डेबिट कार्ड से भुगतान लेने के लिए किसी तीसरे पक्ष का उपयोग करते हैं, तो आप वेनमो या पेपाल सहित मर्चेंट प्रोसेसर शुल्क भी घटा सकते हैं। नॉर्थर्ड कहते हैं, "जब आप अपना कर दर्ज करते हैं, तो उन्हें व्यापारी प्रोसेसर के माध्यम से एकत्रित आय से व्यवसाय व्यय के रूप में अलग से रिपोर्ट करने की आवश्यकता होगी।"
केइला हिल-ट्रैविक, के संस्थापक और सीईओ छोटी मछली लेखांकन, कहते हैं, "अक्सर फ्रीलांसर और क्रिएटिव ज्ञान बढ़ाने के लिए पत्रिकाओं और पुस्तकों का उपयोग करते हैं, अपने शिल्प को प्रेरणा प्रदान करते हैं, और उन्हें परिवर्तनों और प्रवृत्तियों पर अद्यतित रखते हैं। यदि ये व्यवसाय के लिए सामान्य और आवश्यक हैं, तो यह उन सब्सक्रिप्शन या खरीदारी को बट्टे खाते में डालने का मौका हो सकता है।"
अधिकांश फ्रीलांसर और छोटे व्यवसाय के मालिक घर से काम करने की कटौती से परिचित हैं, लेकिन उन्हें इस बात की जानकारी नहीं है कि यह कितना व्यापक है। स्क्वायर फ़ुटेज और फ़र्नीचर सेटअप पहला कदम है, लेकिन, स्क्वॉयर के अनुसार, रेंटल इंश्योरेंस, रखरखाव (सुधार, सफाई, रखरखाव शुल्क), उपयोगिताओं और उपकरणों को शामिल किया गया है, बहुत। वह आगे बताती हैं, "यदि आपने किसी एक वस्तु के लिए $1,000 से अधिक का निवेश किया है (ठेकेदार और काम करने वाले लोग शामिल नहीं हैं, लेकिन फिर भी खर्च करने योग्य हैं), तो करदाता को धारा 179 व्यय. यदि आइटम $1,000 से कम है, तो मैं उस पर नियमित लाइन आइटम कटौती को 'कार्यालय व्यय' के रूप में लेने का सुझाव दूंगा।
हिल-ट्रैविक कहते हैं, "एक मिथक है कि आईआरएस घर कार्यालय में कटौती करता है, लेकिन यह सच नहीं है! स्थान नियमित रूप से होना चाहिए और केवल व्यवसाय के लिए उपयोग किया जाता है, लेकिन यदि आप योग्यताओं को पूरा करते हैं, तो कोई कारण नहीं है कि आपको अंतरिक्ष से संबंधित प्रत्यक्ष और अप्रत्यक्ष खर्चों का लाभ नहीं उठाना चाहिए।"
व्यावसायिक वस्तुएं महंगी हो सकती हैं - विशेष रूप से रचनात्मक फ्रीलांसरों के लिए। कंप्यूटर, कैमरा, वीडियो उपकरण, और बहुत कुछ जुड़ते हैं, और उन्हें चालू रहने के लिए प्रतिस्थापित करना पड़ता है। सौभाग्य से, इस उद्देश्य के लिए मूल्यह्रास कटौती मौजूद है। आईआरएस वेबसाइट के अनुसार, "यह टूट-फूट, गिरावट, या" के लिए वार्षिक भत्ता है संपत्ति का अप्रचलन। ” एक कर पेशेवर यह स्पष्ट करने में मदद कर सकता है कि आपके लिए इस कटौती का क्या अर्थ है व्यापार।
ऐसे समय में जब बहुत से लोग अधिक देने के लिए मजबूर होते हैं, अच्छा करने के लिए एक अतिरिक्त कर-संबंधी बोनस होता है। कमेंस्की कहते हैं, "जबकि धर्मार्थ योगदान आपके स्व-रोज़गार करों को कम नहीं करेंगे, वे आपकी कुल कर योग्य आय को कम कर देंगे।"
अपने कर बोझ को कम करने में मदद करने के लिए खर्चों को बढ़ाना कितना आकर्षक हो सकता है, इसके बावजूद अपने आईआरएस बिल को कम करने के लिए पैसा खर्च न करें। हिल-ट्रैविक कहते हैं, "यह देखते हुए कि खर्च डॉलर के लिए डॉलर कर कटौती नहीं है, करों में $ 25 बचाने के लिए अनावश्यक रूप से $ 100 खर्च न करें। इसके बजाय, नियोजित निवेश देखें। क्या आपको एक नए कंप्यूटर की आवश्यकता है या यह उपकरण बदलने का समय है? क्या ऐसी सदस्यताएँ हैं जिनका भुगतान आप मासिक के बजाय वार्षिक रूप से कर सकते हैं ताकि भुगतान की गई लागत को बढ़ाया जा सके और इस प्रक्रिया में पैसे की बचत की जा सके? बिक्री पर कुछ खरीदने के रूप में खर्चों के बारे में सोचें। ज़रूर, यह तकनीकी रूप से एक बचत है, लेकिन यह अभी भी दरवाजे से बाहर नकद है, इसलिए सुनिश्चित करें कि यह एक ऐसा खर्च है जो आपको उचित लगता है। ”